نیازمندی های اطلاعاتی موجود در اسناد تجاری برای استفاده در اعتبار اسنادی

مشخصات و تعاریف اسناد تجاری مورد استفاده در LC

سیاهه تجاری یا فاکتور تجاری  ( invoice ) در اعتبار اسنادی LC

تعریف : سیاهه تجاری ، سند مالی ای است که براساس آن فروشنده از خریدار درخواست پرداخت وجه به ارزش کالا و یا خدمات ارائه شده را می نماید.

سیاهه تجاری معمولاً شامل اطلاعات زیر است:

1. نام و آدرس فروشنده
2. تاریخ صدور
3. شماره سیاهه
4. نام و آدرس خریدار
5. شماره سفارش یا قرارداد
6. تعداد و شرح کالا
7. قیمت واحد ( و جزئیات هر نوع هزینه توافق شده دیگر که در قیمت واحد گنجانده نشده است ), و قیمت سیاهه
8. شماره و علامت حمل
9. شرایط تحویل و پرداخت
10. جزئیات حمل
11. هر نوع اطلاعات مورد نیاز اعتبار اسنادی

گواهی مبدا ( Certificate of origin or COO ) در اعتبار اسنادی LC

گواهی مبدا ، اعلامیه ای است که بر اساس شرایط درخواستی در اعتبار اسنادی ، به منظور مشخص کردن مبدأ کالا ، و با امضای مقام مسئول تهیه می شود.

با وجودی که در بسیاری از کشورها گواهی مبدا توسط صادر کننده یا نماینده او تهیه می شود اما باید به فرم و شیوه ای خاص و قانونی تهیه شود و تأئیدیه موسسه ای مستقل, مثلاً اتاق بازرگانی , نیز پیوست باشد. 

گواهی مبدأ شامل جزئیات حمل مربوطه , مبدأ کالا , امضا یا مهر یا علامت مشخصه موسسه گواهی کننده می باشد.

گواهی مبدأ در صورتی قابل قبول خواهد بود که بر اساس یک اعتبار اسنادی ارائه شده باشد و با شرایط ذکر شده در آن اعتبار اسنادی مطابقت کند و با سایر اسناد متناقض نباشد , مگر این که در اعتبار اسنادی به گونه دیگری تصریح شده باشد

بیمه نامه ( Insurance ) در اعتبار اسنادی LC

بیمه نامه باید:

1. با آنچه که در اعتبار اسنادی مشخص شده است مطابقت داشته باشد
2. خطراتی را که در اعتبار اسنادی مشخص شده است پوشش دهد
3. در توضیح نوع حمل و مشخصات کالا با سایر اسناد در تنباقض نباشد
4. به جز مواردی که در اعتبار اسنادی ترتیب دیگری مشخص شده باشد:

• سندی باشد که توسط شرکت های بیمه با بیمه گران یا نمایندگان آن ها امضا و صادر شده باشد و اگر در بیش از یک نسخه اصل صادر شده است باید کلیه نسخ اصل ارائه شود.
• نشان دهنده پوشش بیمه ای باشد که حداکثر از تاریخ بارگیری در کشتی یا ارسال یا در اختیار گرفتن کالا است
• به ارزش CIF ( قیمت کالا , بیمه و کرایه حمل با نام بندر مقصد ) یا CIP ( کرایه حمل و بیمه پرداخت شده تا مقصد تعیین شده ) کالا , با توجه به مورد خاص , به اضافه ده درصد باشد , البته در صورتی که بهای CIF یا CIP از صورت ظاهر اسناد ارائه شده قابل تشخیص باشد.
  در غیر این صورت , پوشش بیمه ای باید برابر باشد با حداقل ۱۱۰ درصد مبلغی که بر اساس آن پرداخت , قبولی یا معامله اسناد درخواستی تحت اعتبار اسنادی صورت می گیرد یا ۱۱۰ درصد مبلغ ناخالص سیاهه , هر کدام که بیشتر است .

 گواهی بازرسی ( certificate of inception ) در اعتبار اسنادی LC

تعریف: گواهی بازرسی , اعلامیه ای است که موسسه ای مسئول و مجاز نسبت به صدور و امضای آن اقدام می کند و در آن بازرسی کالا مورد تأئید قرار می گیرد و جزئیات بازرسی انجام شده شرح داده می شود.
این سازمان ممکن است دولتی یا یک شرکت بازرسی خصوصی باشد.

در بسیاری از کشورها , شرکت بازرسی مستقلی که خریدار یا فروشنده , مطابق شرایط مندرج در اعتبار, با آن قرارداد منعقد کرده است گواهی بازرسی را صادر می کند. برای برخی از کالاها و برخی کشورها گواهی بازرسی را باید موسسه دولتی صادر کند.

گواهی بازرسی شامل جزئیات حمل مربوطه , شرح نتایج بازرسی , امضا و مهر یا آرم مخصوص موسسه بازرسی کننده است.

در خصوص یک اعتبار اسنادی , گواهی بازرسی به شرطی مورد قبول خواهد بود که با شرایط اعتبار اسنادی به طور کامل مطابقت داشته باشد و با سایر اسناد متناقض نباشد مگر این که در اعتبار اسنادی به گونه دیگری تصریح شده باشد

اسناد حمل ( Transport documents ) در اعتبار اسنادی LC

بسیاری از مشکلاتی که در عملیات اعتبار اسنادی پیش می آید مربوط به اسناد حمل است – در اکثر موارد به این دلیل که در اعتبار اسنادی به نوعی سند حمل اشاره شده است که با شکل / اشکال متداول حمل مطابقت ندارد.

بارنامه بندر به بندر / دریایی / اقیانوسی

بانک ها چنین اسنادی را ( تحت هر اسمی که باشد ) به شرطی قبول خواهند کرد که :

– صورت ظاهر آن نام حمل کننده را مشخص کند و حمل کننده یا فرمانده یا یک نماینده معین , از طرف یا به نام حمل کننده یا فرمانده , آن را امضا یا تائید کرده باشد ,

• مشخص کند که کالا در کشتی معینی بارگیری یا حمل شده است,
• بندر بارگیری و بندر تخلیه مشخص شده در اعتبار اسنادی در آن قید شده باشد,
• فقط در یک نسخه اصل صادر شده باشد و یا , در صورتی که در بیش از یک نسخه اصل صادر شده است شامل کلیه نسخ صادر شده باشد,
• شامل تمام یا برخی از شرایط و مقررات حمل , با اشاره به مرجع یا سند دیگری غیر از بارنامه (نمونه خلاصه شده / بارنامه پشت سفید) باشد.
  بانک ها مفاد این شرایط و مقررات را بررسی نخواهند کرد,
• هیچ نوع اشاره ای مبنی بر قرارداد حمل دربست و یا اینکه کشتی حمل کننده فقط بادبانی باشد در آن وجود نداشته باشد,
• با شرایط اعتبار مطابقت داشته باشد , و
• با شرایط ذکر شده در خصوص انتقال کالا از یک وسیله نقلیه به وسیله نقله دیگر, تحت یو. سی. پی. ۶۰۰ , مطابقت داشته باشد.

راه نامه دریایی غیر قابل معامله

بانک ها سندی را ( به هر اسمی که باشد ) به عنوان راهنامه دریایی غیر قابل معامله قبول خواهند کرد که:

• صورت ظاهر آن نام حمل کننده را مشخص کند و حمل کننده یا فرمانده یا یک نماینده معین از طرف یا به نام فرمانده یا حمل کننده آن را امضا و گواهی کرده باشد
• مشخص کند که کالا در کشتی معینی بارگیری یا حمل شده است
• مشخص کننده بندر بارگیری و بندر تخلیه مطابق با شرایط مندرج در اعتبار اسنادی باشد
• تنها در یک نسخه اصل صادر شده باشد یا , در صورتی که در بیش از یک نسخه اصل صادر شده است شامل کلیه نسخ اصل صادره باشد
• شامل تمام یا برخی از شرایط و مقررات حمل با اشاره به مرجع یا سند دیگری غیر از راهنامه دریایی غیر قابل معامله ( فرم راهنامه دریایی غیر قابل معامله ملحض / پشت سفید ) باشد.
  بانک ها مفاد چنین شرایط و مقرراتی را بررسی نخواهند کرد
• هیچ نوع اشاره ای مبنی بر قرارداد حمل دربست و / یا این که کشتی حمل کننده فقط باید کشتی بادبانی باشد وجود نداشته باشد
• با شرایط اعتبار مطابقت داشته باشد
• با شرایط ذکر شده در مورد انتقال کالا از یک وسیله نقلیه به وسیله نقلیه دیگر , تحت یو.سی.پی.۶۰۰ , مطابقت داشته باشد

بارنامه حمل دربست

اگر اعتبار اسنادی درخواست یا اجازه بارنامه حمل دربست را داده باشد بانک ها ( به شرطی که در اعتبار به گونه دیگری مطرح نشده باشد ) بارنامه ای را ( با هر اسمی ) خواهند پذیرفت که :

• اشاره ای مبنی بر حمل دربست داشته باشد
• صورت ظاهر آن حاکی از آن باشد که فرمانده یا مالک , و یا یک نماینده معین از طرف فرمانده یا مالک , آن را امضا یا گواهی کرده است
• نام حمل کننده را مشخص نکرده باشد مگر این که در اعتبار اسنادی به گونه دیگری مقرر شده باشد
• مشخص کند کالا در کشتی معین حمل یا بارگیری شده است
• مشخص کننده بندر بارگیری و بندر تخلیه مطابق با شرایط مندرج در اعتبار اسنادی باشد
• فقط در یک نسخه اصل صادر شده باشد و یا اگر در بیش از یک نسخه اصل صادر شده است شامل کلیه نسخ صادره باشد
• شامل هیچ نوع مشخصاتی حاکی از این که کشتی حمل کننده صرفاً توسط نیروی محرک بادبانی حرکت کند نباشد

سند حمل مرکب

بانک ها سندی را تحت این عنوان , با هر اسمی , خواهند پذیرفت که :

• صورت ظاهر آن نام حمل کننده یا عامل حمل مرکب را مشخص کند و حمل کننده یا عامل حمل مرکب , فرمانده یا یک نماینده معین از طرف یا به نام حمل کننده , عامل حمل مرکب یا فرمانده , آن را امضا کرده باشد
• نشان دهنده ارسال , در اختیار گرفتن یا بارگیری کالا باشد
• مشخص کننده محل در اختیار گرفتن کالا مطابق با شرایط اعتبار اسنادی باشد, که ممکن است با بندر , فرودگاه یا محل بارگیری متفاوت باشد
  هم چنین, مقصد نهایی کالا را ( مطابق شرایط اعتبار اسنادی ) که ممکن است با بندر تخلیه متفاوت باشد مشخص کند
• شامل یک نسخه اصل از سند حمل مرکب باشد یا اگر در بیش از یک نسخه اصل صادر شده است شامل کلیه نسخ صادره باشد
• شامل تمام یا برخی از شرایط و مقررات حمل با اشاره به مرجع یا سند دیگری غیر از اسناد حمل مرکب ( سند حمل مرکب ملحض / پشت سفید ) باشد. بانک ها مفاد چنین شرایط و مقرراتی را بررسی نخواهند کرد
• شامل هیچ نوع شرطی مبنی بر حمل دربست نباشد و یا اشاره ای به حمل فقط با کشتی بادبانی نیز وجود نداشته باشد
• در کلیه موارد دیگر با شرایط اعتبار مطابقت داشته باشد

سند حمل هوایی

بانک ها سندی را به این عنوان ( تحت هر اسمی که باشد ) قبول خواهند کرد که :

• صورت ظاهر آن نام حمل کننده را مشخص کند و توسط حمل کننده یا نماینده معین وی به نام یا از طرف حمل کننده امضا و گواهی شده باشد
• مشخص کند که کالا برای حمل قبول شده است
• نشان دهنده تاریخ قطعی حمل مطابق با آنچه در اعتبار اسنادی ذکر شده است باشد و یا , چنانچه تاریخ قطعی حمل در اعتبار اسنادی ذکر نشده باشد تاریخ صدور حمل هوایی به عنوان تاریخ حمل تلقی خواهد شد
• مشخص کننده فرودگاه مبدا و مقصد باشد
• صورت ظاهر آن مشخص کند که نسخه اصل برای فرستنده / حمل کننده کالا است حتی اگر در اعتبار اسنادی به کلیه نسخ اصل , یا عبارات مشابه , اشاره شده باشد
• صورت ظاهر آن شامل تمام یا برخی از شرایط و مقررات حمل , با اشاره به مرجع یا سند دیگری غیر از اسناد حمل هوایی , باشد
• در کلیه موارد دیگر با شرایط ذکر شده در اعتبار منطبق باشد
• با موارد ذکر شده در خصوص انتقال کالا از یک وسیله به وسیله نقلیه دیگر , مطابق با یو.سی.پی.۶۰۰ , مطابقت داشته باشد

سند حمل جاده ، راه آهن یا آب راه داخلی

بانک ها سندی را تحت این عنوان , با هر اسمی که باشد , خواهند پذیرفت که :

• صورت ظاهر آن مشخص کننده نام حمل کننده باشد
• دارای امضا یا گواهی و / یا مهر وصول یا مشخصه دیگری مبنی بر این که حمل کننده یا یک نماینده معین به نام یا از طرف حمل کننده کالا را دریافت کرده است باشد
• مشخص کننده دریافت کالا برای حمل یا ارسال باشد یا عباراتی که این مضمون را برساند
• مشخص کننده مکان حمل و مقصد مطابق شرایط مندرج در اعتبار باشد
• در صورت عدم ذکر تعداد نسخ صادر شده در اسنادحمل , بانک ها سند (اسناد) حمل ارائه شده را به عنوان نسخ کامل خواهند پذیرفت , بانک ها سند حمل ارائه شده را به عنوان نسخه ( نسخ ) اصل می پذیرند علیرغیم این که , نسخه مذکور به عنوان نسخه اصل مشخص شده یا نشده باشد
• در کلیه موارد دیگر با شرایط اعتبار تطبیق نماید
• با شرایط مندرج یو.سی.پی.۶۰۰ , در مورد انتقال کالا از یک وسیله نقلیه به وسیله نقلیه دیگر , منطبق باشد

پیک و رسید پستی

بانک ها سندی را تحت این عنوان , به هر اسمی که باشد , خواهند پذیرفت که :

• در مورد رسید پستی : صورت ظاهر آن نشان دهد که در محل حمل یا ارسال کالا , مطابق شرایط مندرج در اعتبار اسنادی , تاریخ و ممهور , یا به نحو دیگری گواهی شده باشد
• در مورد پیک یا سند خدمات حمل سریع : نشان دهنده وصول کالا برای حمل باشد مشروط بر آن که صورت ظاهر آن نام پیک یا موسسه خدماتی و مهر و امضای آن را داشته باشد یا به نحو دیگری توسط آن پیک یا موسسه خدماتی معین گواهی شده باشد
• مشخص کننده تاریخ دریافت یا رسید یا عباراتی به این مضمون باشد
• اسناد حمل صادره توسط متصدیان حمل و نقل یو.سی.پی.۶۰۰ شرایطی را که به موجب آن بانک ها سند حمل صادره توسط متصدیان حمل و نقل را قبول می کنند به طور مشروح توضیح می دهد